有価証券報告書-第29期(令和1年7月1日-令和2年6月30日)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2019年6月30日)		当事業年度 (2020年6月30日)
繰延税金資産
未払事業税	2,897 千円		4,303 千円
賞与引当金	5,880		3,675
未払費用	887		562
会社分割による子会社株式	28,715		28,715
資産除去債務	5,941		5,984
貸倒引当金繰入額	29,333		41,726
株式報酬費用	5,002		1,310
投資有価証券評価損	1,286		2,357
関係会社株式評価損	366,160		509,522
その他	924		686
小計	447,029		598,843
評価性引当額	△407,723		△570,128
計	39,305		28,715
繰延税金負債
資産除去債務に対応する除去費用	△1,587		△1,190
その他	△96		-
計	△1,683		△1,190
繰延税金資産の純額	37,621		27,524

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳
前事業年度及び当事業年度において、税引前当期純損失を計上しているため、注記を省略しております。