有価証券報告書-第66期(2023/04/01-2024/03/31)

(税効果会計関係)
1. 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2023年3月31日)		当事業年度 (2024年3月31日)
繰延税金資産
未払事業税	456百万円		696百万円
未払賞与損金算入限度超過額	383		419
減価償却費損金算入限度超過額	918		1,462
退職給付引当金超過額	242		255
退職給付信託設定額	979		952
投資有価証券評価損	4,754		4,607
貸倒引当金損金算入限度超過額	222		209
固定資産減損損失損金不算入額	3,848		3,217
役員退職慰労引当金超過額	349		388
固定資産解体費用引当金超過額	820		819
その他	1,413		1,104
繰延税金資産小計	14,388		14,134
評価性引当額	△8,893		△8,325
繰延税金資産合計	5,494		5,809
繰延税金負債
買換資産積立金	80,526		81,243
その他有価証券評価差額金	8,955		15,638
前払年金費用	293		247
その他	1,787		2,080
繰延税金負債合計	91,563		99,209
繰延税金負債の純額	86,068		93,399

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となっ た主要な項目別の内訳

	前事業年度 (2023年3月31日)		当事業年度 (2024年3月31日)
法定実効税率	30.6%		30.6%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	0.4		0.4
受取配当等永久に益金に算入されない項目	△3.4		△3.1
評価性引当額	△0.4		△0.8
特別税額控除	△0.3		△6.7
その他	0.0		△0.1
税効果会計適用後の法人税等負担率	27.0		20.3