有価証券報告書-第94期(平成29年4月1日-平成30年3月31日)

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度 (平成29年3月31日)		当連結会計年度 (平成30年3月31日)
繰延税金資産
未払事業税	546百万円		474百万円
未払賞与	2,520		2,492
退職給付に係る負債	14,622		9,271
減損損失	20,073		18,223
投資有価証券等評価損	1,555		3,661
連結会社間内部利益消去	929		1,128
繰越欠損金	37,613		38,567
土地評価差額金	12,592		12,584
その他	8,092		9,236
繰延税金資産小計	98,546		95,641
評価性引当額	△62,359		△71,976
繰延税金資産合計	36,187		23,665
繰延税金負債
固定資産圧縮積立金	△2,192		△2,171
圧縮特別勘定積立金	△2,767		―
その他有価証券評価差額金	△7,607		△8,472
土地他評価差額金	△31,594		△31,612
その他	△4,954		△5,466
繰延税金負債合計	△49,116		△47,722
繰延税金資産の純額	△12,929		△24,056

(注) 繰延税金資産及び負債の純額は、連結貸借対照表の以下の項目に含まれています。

	前連結会計年度 (平成29年3月31日)		当連結会計年度 (平成30年3月31日)
流動資産-繰延税金資産	6,743百万円		6,150百万円
固定資産-繰延税金資産	2,217		2,502
固定負債-繰延税金負債	△21,889		△32,710

2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前連結会計年度 (平成29年3月31日)		当連結会計年度 (平成30年3月31日)
法定実効税率	30.9%		30.9%
(調整)
交際費の損金不算入額	1.4		1.2
受取配当金の益金不算入額	△0.8		△1.2
住民税均等割等	1.0		1.3
税額控除	△0.4		△4.1
評価性引当額の増減	31.3		42.2
のれんの償却	2.8		3.5
持分法投資損益	△6.3		△9.7
その他	6.2		△1.0
税効果会計適用後の法人税等の負担率	66.0		62.9