有価証券報告書-第96期(平成31年4月1日-令和2年3月31日)

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度 (2019年3月31日)		当連結会計年度 (2020年3月31日)
繰延税金資産
未払事業税	524百万円		576百万円
未払賞与	2,366		2,504
退職給付に係る負債	9,729		12,796
減損損失	22,456		21,400
投資有価証券等評価損	3,513		2,561
環境対策引当金	4,522		4,576
連結会社間内部利益消去	1,053		883
繰越欠損金(注)	36,933		42,871
土地評価差額金	12,545		12,526
その他	9,737		11,702
繰延税金資産小計	103,381		112,400
税務上の繰越欠損金に係る評価性引当額(注)	△34,860		△40,829
将来減算一時差異等の合計に係る評価性引当額	△47,734		△42,346
評価性引当額小計	△82,594		△83,175
繰延税金資産合計	20,787		29,224
繰延税金負債
固定資産圧縮積立金	△2,073		△2,098
その他有価証券評価差額金	△7,759		△6,472
土地他評価差額金	△27,822		△27,649
その他	△6,239		△6,797
繰延税金負債合計	△43,895		△43,017
繰延税金資産の純額	△23,108		△13,792

(注)税務上の繰越欠損金及びその繰延税金資産の繰越期限別の金額
前連結会計年度(2019年3月31日)

	1年以内	1年超 2年以内	2年超 3年以内	3年超 4年以内	4年超 5年以内	5年超	合計
税務上の繰越欠損金(a)	594	608	11,473	41	208	24,007	36,933百万円
評価性引当額	△594	△608	△11,374	△41	△189	△22,052	△34,860
繰延税金資産	―	―	99	―	18	1,954	2,072

(a) 税務上の繰越欠損金は、法定実効税率を乗じた額です。
当連結会計年度(2020年3月31日)

	1年以内	1年超 2年以内	2年超 3年以内	3年超 4年以内	4年超 5年以内	5年超	合計
税務上の繰越欠損金(a)	608	11,308	46	226	143	30,537	42,871百万円
評価性引当額	△608	△10,803	△46	△226	△143	△29,000	△40,829
繰延税金資産	―	505	―	―	―	1,536	2,042

(a) 税務上の繰越欠損金は、法定実効税率を乗じた額です。
2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前連結会計年度 (2019年3月31日)		当連結会計年度 (2020年3月31日)
法定実効税率	税金等調整前当期純損失		30.6%
(調整)	を計上しているため、記
交際費の損金不算入額	載を省略しています。		1.1
受取配当金の益金不算入額			△1.6
住民税均等割等			1.0
評価性引当額の増減			△14.1
のれんの償却			2.5
持分法投資損益			△5.9
その他			7.3
税効果会計適用後の法人税等の負担率			20.9