有価証券報告書-第94期(平成29年4月1日-平成30年3月31日)

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (平成29年3月31日)		当事業年度 (平成30年3月31日)
繰延税金資産
未払賞与	1,319百万円		1,312百万円
貸倒引当金	2,262		2,956
退職給付引当金	8,219		5,627
株式評価損	20,619		22,197
減損損失	10,529		9,985
繰越欠損金	20,274		17,959
その他	3,747		3,761
繰延税金資産小計	66,969		63,797
評価性引当額	△41,559		△51,979
繰延税金資産合計	25,410		11,818
繰延税金負債
固定資産圧縮積立金	△2,005		△2,005
圧縮特別勘定積立金	△2,767		-
その他有価証券評価差額金	△7,667		△7,935
その他	△277		△93
繰延税金負債合計	△12,716		△10,033
繰延税金資産の純額	12,694		1,785

2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前事業年度 (平成29年3月31日)		当事業年度 (平成30年3月31日)
法定実効税率	税引前当期純損失を計		30.9%
(調整)	上しているため、記載
交際費の損金不算入額	を省略しています。		0.3
受取配当金の益金不算入額			△31.6
評価性引当額の増減			36.1
税額控除			△2.4
その他			△0.3
税効果会計適用後の法人税等の負担率			33.0