有価証券報告書-第97期(令和2年4月1日-令和3年3月31日)

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2020年3月31日)		当事業年度 (2021年3月31日)
繰延税金資産
未払賞与	1,449百万円		1,462百万円
貸倒引当金	3,029		2,264
退職給付引当金	4,221		4,362
株式評価損	22,230		22,362
減損損失	14,922		16,309
環境対策引当金	4,542		4,072
繰越欠損金	21,338		19,264
その他	6,378		2,553
繰延税金資産小計	78,109		72,648
税務上の繰越欠損金に係る評価性引当額	△20,549		△18,722
将来減算一時差異等の合計に係る評価性引当額	△45,807		△47,652
評価性引当額小計	△66,356		△66,374
繰延税金資産合計	11,753		6,274
繰延税金負債
固定資産圧縮積立金	△1,820		△1,820
その他有価証券評価差額金	△6,360		△8,411
その他	△92		△300
繰延税金負債合計	△8,272		△10,531
繰延税金資産(負債)の純額	3,481		△4,257

2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前事業年度 (2020年3月31日)		当事業年度 (2021年3月31日)
法定実効税率	30.6%		30.6%
(調整)
交際費の損金不算入額	3.4		0.7
受取配当金の益金不算入額	△98.5		△59.7
評価性引当額の増減	△79.9		0.2
その他	4.6		4.4
税効果会計適用後の法人税等の負担率	△139.8		△23.7