有価証券報告書-第96期(平成31年4月1日-令和2年3月31日)

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2019年3月31日)		当事業年度 (2020年3月31日)
繰延税金資産
未払賞与	1,371百万円		1,449百万円
貸倒引当金	3,061		3,029
退職給付引当金	4,642		4,221
株式評価損	26,798		22,230
減損損失	15,236		14,922
環境対策引当金	4,482		4,542
繰越欠損金	17,119		21,338
その他	3,938		6,378
繰延税金資産小計	76,647		78,109
税務上の繰越欠損金に係る評価性引当額	△16,160		△20,549
将来減算一時差異等の合計に係る評価性引当額	△53,095		△45,807
評価性引当額小計	△69,255		△66,356
繰延税金資産合計	7,392		11,753
繰延税金負債
固定資産圧縮積立金	△1,820		△1,820
その他有価証券評価差額金	△7,520		△6,360
その他	△94		△92
繰延税金負債合計	△9,434		△8,272
繰延税金資産の純額	△2,042		3,481

2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前事業年度 (2019年3月31日)		当事業年度 (2020年3月31日)
法定実効税率	税引前当期純損失を計		30.6%
(調整)	上しているため、記載
交際費の損金不算入額	を省略しています。		3.4
受取配当金の益金不算入額			△98.5
評価性引当額の増減			△79.9
その他			4.6
税効果会計適用後の法人税等の負担率			△139.8