有価証券報告書-第19期(2023/04/01-2024/03/31)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度 (2023年3月31日)		当連結会計年度 (2024年3月31日)
繰延税金資産
売掛金	6,993千円		7,688千円
商品	6,611		7,200
未払事業税	45,383		83,364
未払賞与	72,165		101,829
未払金	1,806		49,391
貸倒引当金	15,543		17,046
減価償却超過額	17,681		10,172
資産除去債務	25,106		25,196
投資有価証券	22,313		22,313
その他有価証券評価差額金	7,348		6,834
繰延ヘッジ損益	35,096		-
その他	5,272		12,261
繰延税金資産小計	261,322		343,300
評価性引当額	-		-
繰延税金資産合計	261,322		343,300
繰延税金負債
建物、機械及び装置(資産除去債務)	△14,606		△12,533
繰延税金負債合計	△14,606		△12,533
繰延税金資産の純額	246,715		330,767

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前連結会計年度 (2023年3月31日)		当連結会計年度 (2024年3月31日)
法定実効税率	30.6%		30.6%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	0.8		0.6
株式報酬費用	0.2		0.2
住民税均等割	0.2		0.1
税額控除	-		△0.9
電気供給業に係る事業税	△2.0		-
連結子会社における親会社との税率差	3.2		1.4
その他	△0.0		0.2
税効果会計適用後の法人税等の負担率	33.0		32.2