有価証券報告書-第74期(平成31年4月1日-令和2年3月31日)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2019年3月31日)		当事業年度 (2020年3月31日)
繰延税金資産
未払事業税	26,102千円		48,766千円
未払金	53,834		84,831
賞与引当金	100,872		184,699
関係会社株式評価損	33,350		33,350
返品調整引当金	55,800		66,223
退職給付引当金	204,277		204,323
長期未払金	170,345		170,345
その他	81,028		74,130
繰延税金資産小計	725,610		866,670
評価性引当額	△241,211		△243,204
繰延税金資産合計	484,399		623,465
繰延税金負債
固定資産圧縮積立金	△65,682		△64,659
繰延税金負債合計	△65,682		△64,659
繰延税金資産の純額	418,717		558,806

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前事業年度 (2019年3月31日)		当事業年度 (2020年3月31日)
法定実効税率	31.0%		法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間の差異が法定実効税率の100分の5以下であるため注記を省略しております。
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	1.3
試験研究費税額控除	△2.7
その他	△0.2
税効果会計適用後の法人税等の負担率	29.4