有価証券報告書-第75期(令和2年4月1日-令和2年12月31日)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2020年3月31日)		当事業年度 (2020年12月31日)
繰延税金資産
未払事業税	48,766千円		67,923千円
未払金	84,831		146,149
賞与引当金	184,699		139,499
関係会社株式評価損	33,350		33,350
返品調整引当金	66,223		32,860
株式報酬費用	-		42,525
資産除去債務	9,300		50,592
退職給付引当金	204,323		215,423
長期未払金	170,345		170,345
その他	64,830		54,384
繰延税金資産小計	866,670		953,054
評価性引当額	△243,204		△235,638
繰延税金資産合計	623,465		717,415
繰延税金負債
資産除去債務に対応する除去費用	-		△40,307
固定資産圧縮積立金	△64,659		△63,891
繰延税金負債合計	△64,659		△104,199
繰延税金資産の純額	558,806		613,216

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前事業年度 (2020年3月31日)		当事業年度 (2020年12月31日)
法定実効税率	法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間の差異が法定実効税率の100分の5以下であるため注記を省略しております。		31.0%
(調整)
評価性引当額			△0.1
交際費等永久に損金に算入されない項目			0.4
試験研究費税額控除			△1.1
賃上げ・生産性向上のための税制による税額控除			△1.7
その他			△0.3
税効果会計適用後の法人税等の負担率			28.2