有価証券報告書-第8期(平成28年7月1日-平成29年6月30日)

(税効果会計関係)
1. 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (平成28年6月30日)	当事業年度 (平成29年6月30日)
繰延税金資産(流動)
未払事業税	1,018千円	4,227千円
その他	387千円	456千円
繰延税金資産(流動)合計	1,405千円	4,684千円
繰延税金資産(固定)
関係会社株式簿価差額	112,671千円	112,671千円
債務保証損失引当金	49,289千円	74,814千円
貸倒引当金	―	23,087千円
投資有価証券評価損	3,881千円	3,881千円
その他	3,955千円	4,178千円
繰延税金資産(固定)小計	169,797千円	218,633千円
評価性引当額	△169,644千円	△218,458千円
繰延税金資産(固定)合計	153千円	175千円
繰延税金負債(固定)
その他有価証券評価差額金	△264,044千円	△274,763千円
資産除去債務	△2,128千円	△1,596千円
繰延税金負債(固定)合計	△266,173千円	△276,359千円
繰延税金負債(固定)の純額	△266,020千円	△276,184千円

2. 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別の内訳

	前事業年度 (平成28年6月30日)	当事業年度 (平成29年6月30日)
法定実効税率	33.1%	30.9%
(調整)
交際費等永久に損金に 算入されない項目	0.7%	1.1%
住民税等均等割額	0.5%	0.5%
受取配当金等永久に益金に 算入されない項目	△40.3%	△42.7%
評価性引当額の増減	14.9%	13.7%
その他	△0.1%	△0.3%
税効果会計適用後の 法人税等の負担率	8.8%	3.2%