有価証券報告書-第14期(2022/07/01-2023/06/30)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2022年6月30日)		当事業年度 (2023年6月30日)
繰延税金資産
未払事業税	4,802	千円	8,580	千円
役員賞与引当金	-	千円	20,775	千円
関係会社株式簿価差額	586,413	千円	586,413	千円
投資有価証券評価損	4,039	千円	4,039	千円
繰越欠損金	35,777	千円	-	千円
資産除去債務	7,205	千円	7,598	千円
その他	13,181	千円	21,321	千円
繰延税金資産小計	651,421	千円	648,729	千円
評価性引当額	△597,658	千円	△598,052	千円
繰延税金資産合計	53,762	千円	50,677	千円
繰延税金負債
その他有価証券評価差額金	△564,839	千円	△599,635	千円
資産除去債務	△3,185	千円	△2,795	千円
繰延税金負債合計	△568,024	千円	△602,430	千円
繰延税金負債の純額	△514,262	千円	△551,753	千円

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別の内訳

	前事業年度 (2022年6月30日)		当事業年度 (2023年6月30日)
法定実効税率	30.6	%	30.6	%
(調整)
交際費等永久に損金に 算入されない項目	1.4	%	1.4	%
住民税等均等割額	0.6	%	0.5	%
受取配当金等永久に益金に 算入されない項目	△32.5	%	△26.8	%
役員賞与損金不算入額	2.1	%	-	%
その他	0.4	%	△0.0	%
税効果会計適用後の 法人税等の負担率	2.6	%	5.7	%