有価証券報告書-第15期(2023/07/01-2024/06/30)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2023年6月30日)		当事業年度 (2024年6月30日)
繰延税金資産
未払事業税	8,580	千円	4,222	千円
役員賞与引当金	20,775	千円	15,883	千円
関係会社株式簿価差額	586,413	千円	586,413	千円
投資有価証券評価損	4,039	千円	4,039	千円
繰越欠損金	-	千円	4,684	千円
資産除去債務	7,598	千円	7,991	千円
その他	21,321	千円	22,123	千円
繰延税金資産小計	648,729	千円	645,359	千円
税務上の繰越欠損金に係る評価性引当額	-	千円	△4,684	千円
将来減算一時差異等の合計に係る評価性引当額	△598,052	千円	△640,675	千円
評価性引当額小計	△598,052	千円	△645,359	千円
繰延税金資産合計	50,677	千円	-	千円
繰延税金負債
その他有価証券評価差額金	△599,635	千円	△708,772	千円
資産除去債務	△2,795	千円	△2,404	千円
繰延税金負債合計	△602,430	千円	△711,177	千円
繰延税金負債の純額	△551,753	千円	△711,177	千円

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別の内訳

	前事業年度 (2023年6月30日)		当事業年度 (2024年6月30日)
法定実効税率	30.6	%	30.6	%
(調整)
交際費等永久に損金に 算入されない項目	1.4	%	1.1	%
住民税等均等割額	0.5	%	1.1	%
受取配当金等永久に益金に 算入されない項目	△26.8	%	△31.3	%
評価性引当額の増減	0.0	%	6.7	%
その他	△0.0	%	0.0	%
税効果会計適用後の 法人税等の負担率	5.7	%	8.2	%