有価証券報告書-第12期(令和2年7月1日-令和3年6月30日)

(税効果会計関係)
1. 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2020年6月30日)	当事業年度 (2021年6月30日)
繰延税金資産
未払事業税	4,526千円	4,418千円
関係会社株式簿価差額	580,248千円	586,413千円
投資有価証券評価損	4,202千円	4,188千円
繰越欠損金	54,104千円	36,249千円
業務委託費	9,798千円	9,798千円
その他	11,263千円	28,385千円
繰延税金資産小計	664,144千円	669,454千円
評価性引当額	△591,409千円	△597,549千円
繰延税金資産合計	72,734千円	71,905千円
繰延税金負債
その他有価証券評価差額金	△535,776千円	△588,801千円
資産除去債務	△3,966千円	△3,576千円
繰延税金負債合計	△539,743千円	△592,377千円
繰延税金負債の純額	△467,008千円	△520,472千円

2. 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別の内訳

	前事業年度 (2020年6月30日)	当事業年度 (2021年6月30日)
法定実効税率	30.6%	30.6%
(調整)
交際費等永久に損金に 算入されない項目	1.0%	1.4%
住民税等均等割額	0.4%	0.8%
受取配当金等永久に益金に 算入されない項目	△15.6%	△30.1%
評価性引当額の増減	△13.3%	0.9%
その他	0.2%	△0.1%
税効果会計適用後の 法人税等の負担率	3.3%	3.5%