有価証券報告書-第71期(平成30年10月1日-令和1年9月30日)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度 (2018年9月30日)		当連結会計年度 (2019年9月30日)
繰延税金資産
未払社会保険料	6,842	千円	7,145	千円
未払事業税・事業所税	6,397	千円	8,091	千円
売上値引	14,973	千円	13,411	千円
賞与引当金	46,542	千円	47,705	千円
返品調整引当金	12,829	千円	12,676	千円
貸倒引当金	19,502	千円	921	千円
商品評価損	20,367	千円	31,557	千円
貯蔵品	4,452	千円	4,182	千円
たな卸資産の未実現利益	2,926	千円	16,936	千円
役員退職慰労引当金	26,899	千円	30,482	千円
資産除去債務	10,819	千円	9,861	千円
減損損失	2,435	千円	2,435	千円
投資有価証券評価損	5,225	千円	4,603	千円
繰越欠損金	15,624	千円	28,854	千円
その他	10,142	千円	10,022	千円
繰延税金資産小計	205,981	千円	228,889	千円
評価性引当額	△80,982	千円	△82,115	千円
繰延税金資産合計	124,998	千円	146,774	千円
繰延税金負債
繰延ヘッジ損益	△78,319	千円	△54,803	千円
退職給付に係る資産	△34,365	千円	△37,108	千円
固定資産圧縮積立金	△41,153	千円	△41,153	千円
その他有価証券評価差額金	△36,140	千円	△14,097	千円
その他	△5,451	千円	△4,614	千円
繰延税金負債合計	△195,431	千円	△151,777	千円
繰延税金資産(負債)の純額	△70,433	千円	△5,002	千円

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前連結会計年度 (2018年9月30日)		当連結会計年度 (2019年9月30日)
法定実効税率	30.6	%	30.6	%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	15.9	%	11.1	%
受取配当金等永久に益金に算入されない項目	△0.1	%	△0.1	%
住民税均等割等	1.0	%	0.8	%
同族会社の留保金課税	1.1	%	0.5	%
評価性引当額の増減	△2.2	%	0.4	%
のれん償却額	11.0	%	―	%
その他	2.1	%	△0.7	%
税効果会計適用後の法人税等の負担率	59.4	%	42.6	%