有価証券報告書-第21期(2023/04/01-2024/03/31)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

前事業年度 (2023年3月31日)

当事業年度 (2024年3月31日)

繰延税金資産
減価償却超過額	1,544,549千円		1,431,975千円
未払賞与	67,225		71,097
未払事業所税	15,266		15,225
資産除去債務	838,641		832,525
税務上の繰越欠損金	1,987,634		2,113,547
リース債務	115,592		91,788
関係会社株式評価損	65,828		20,541
貸倒引当金	18,591		14,511
その他	95,928		109,740
繰延税金資産小計	4,749,259		4,700,955
将来減算一時差異等の合計に係る評価性引当額	△81,588		△25,856
税務上の繰越欠損金に係る評価性引当額	―		―
評価性引当額小計	△81,588		△25,856
繰延税金資産計	4,667,671		4,675,099
繰延税金負債
資産除去債務に対応する除去費用	226,522		198,152
リース資産	72,328		59,929
その他	3		―
繰延税金負債計	298,854		258,081
繰延税金資産の純額	4,368,817		4,417,017

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前事業年度 (2023年3月31日)		当事業年度 (2024年3月31日)
法定実効税率	34.59%		34.59%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	1.01		3.21
評価性引当額の増減額	△15.20		△44.88
住民税均等割	5.60		6.51
その他	0.02		△0.11
税効果会計適用後の法人税等の負担率	26.02		△0.67