有価証券報告書-第15期(2024/04/01-2025/03/31)

31.キャッシュ・フロー情報
(1)財務活動に係る負債の変動
財務活動に係る負債の変動は以下のとおりです。なお、前連結会計年度において「その他」に含めていた「子会社に対する支配の喪失により生じた変動」は、金額的重要性が増したため、当連結会計年度より独立掲記しています。これに伴い、前連結会計年度の金額を組み替えて表示しています。
前連結会計年度(自 2023年4月1日 至 2024年3月31日)

							(単位:百万円)
	2023年 4月1日	キャッシュ ・フローを 伴う変動	キャッシュ・フローを伴わない変動					2024年 3月31日
			企業結合 による引受	在外営業活動 体の換算差額	新規リース	子会社に対する支配の喪失により生じた変動	その他
短期借入金	450,891	200,627	137	2,637	-	△184,680	687	470,299
コマーシャル・ペーパー	394,000	△394,000	-	-	-	-	-	-
長期借入金	1,743,818	△15,337	146	25,653	-	△966	5,511	1,758,825
社債	520,692	69,934	-	-	-	-	292	590,918
リース負債	451,133	△78,182	51	9,268	66,952	△87	△943	448,192
合計	3,560,534	△216,958	334	37,558	66,952	△185,733	5,547	3,268,234

当連結会計年度(自 2024年4月1日 至 2025年3月31日)

								(単位:百万円)
	2024年 4月1日	キャッシュ ・フローを 伴う変動	キャッシュ・フローを伴わない変動						2025年 3月31日
			企業結合 による引受	在外営業活動 体の換算差額	新規リース	子会社に対する支配の喪失により生じた変動	その他
短期借入金	470,299	22,261	1,978	1,638	-	△119,242		△5,318	371,616
コマーシャル・ペーパー	-	-	-	-	-	-		-	-
長期借入金	1,758,825	△153,668	900	3,220	-	△198,210		3,124	1,414,191
社債	590,918	△40,092	-	-	-	-		150	550,976
リース負債	448,192	△81,646	1,624	383	56,672	△15,683	(注)	△70,298	339,244
合計	3,268,234	△253,145	4,502	5,241	56,672	△333,135		△72,342	2,676,027

(注)当社グループ海運事業の一部譲渡の決定に伴い売却目的保有の処分グループに振り替えたことから生じた減少額が主なものです。詳細は、注記15.「売却目的保有に分類される処分グループ及び非継続事業 (1)売却目的保有に分類される処分グループ」を参照ください。
(2)支配の喪失
前連結会計年度(自 2023年4月1日 至 2024年3月31日)
(SCM Minera Lumina Copper Chileの株式譲渡)
①取引の概要
金属セグメントに属する子会社であったJX金属株式会社は、2023年3月に100%保有していたSCM Minera Lumina Copper Chile(以下、MLCC)の株式51%について、Lundin Mining 社と売却に関する契約を締結し、2023年7月13日付で株式の譲渡が完了しました。
これに伴い、MLCCに対する支配を喪失したことから、同社は持分法適用会社となっています。
②支配の喪失を伴う資産及び負債

	(単位:百万円)
	金額
現金及び現金同等物	21,896
その他流動資産	56,294
非流動資産	230,525
資産合計	308,715
流動負債	39,267
非流動負債	53,108
負債合計	92,375

③支配の喪失を伴うキャッシュ・フロー

	(単位:百万円)
	金額
受取対価	126,396
うち未収入金	△20,029
支配喪失した子会社における現金及び現金同等物	△21,896
連結範囲の変更を伴う子会社株式の売却による収入(注)	84,471

(注)連結範囲の変更を伴う子会社株式の売却による収入は、連結キャッシュ・フロー計算書において投資活動によるキャッシュ・フローに含まれています。
④支配の喪失を伴う損益
MLCCに対する支配の喪失に伴って認識した子会社株式売却損は1,771百万円であり、連結損益計算書上の「非継続事業からの当期利益」に含めています。
当連結会計年度(自 2024年4月1日 至 2025年3月31日)
(JX金属株式会社の株式上場に伴う当社所有株式の一部売出し)
①取引の概要
当社の子会社であるJX金属株式会社(以下、JX金属)は、2025年3月19日東京証券取引所プライム市場に新規上場しました。株式上場に際し、当社が保有するJX金属株式の一部につき売出しを行ったことにより、売出し後の当社の所有割合は42.4%となり支配を喪失し、JX金属は子会社から持分法適用会社となりました。
②支配の喪失を伴う資産及び負債

	(単位:百万円)
	金額
現金及び現金同等物	53,581
その他流動資産	445,431
非流動資産	856,810
資産合計	1,355,822
流動負債	271,924
非流動負債	330,154
負債合計	602,078

③支配の喪失を伴うキャッシュ・フロー

	(単位:百万円)
	金額
受取対価	419,765
支配喪失した子会社における現金及び現金同等物	△53,581
連結範囲の変更を伴う子会社株式の売却による収入(注)	366,184

(注)連結範囲の変更を伴う子会社株式の売却による収入は、連結キャッシュ・フロー計算書において投資活動によるキャッシュ・フローに含まれています。
④支配の喪失を伴う損益
JX金属に対する支配の喪失に伴って認識した子会社株式売却益は153,334百万円であり、連結損益計算書上の「非継続事業からの当期利益」に含めています。