有価証券報告書-第14期(2023/04/01-2024/03/31)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2023年3月31日)			当事業年度 (2024年3月31日)
(繰延税金資産)
賞与引当金	8	百万円		8	百万円
投資有価証券	1,287			1,287
未払事業税	631			55
その他	970			688
繰延税金資産小計	2,896			2,038
評価性引当額	△2,882			△2,007
繰延税金資産合計	14			31
(繰延税金負債)
土地	△19			△19
固定資産圧縮積立金	△730			△686
投資有価証券	△8,061			△8,108
譲渡損益調整資産	△4,573			△4,573
その他	△292			△527
繰延税金負債合計	△13,675			△13,913
繰延税金負債の純額	△13,661			△13,882

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別の内訳

	前事業年度 (2023年3月31日)		当事業年度 (2024年3月31日)
法定実効税率	30.6%		30.6%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	0.0		0.9
受取配当金等永久に益金に算入されない項目	△26.3		△10.2
評価性引当額の増減	0.2		△9.4
その他	0.0		1.3
税効果会計適用後の法人税等の負担率	4.5		13.2