有価証券報告書-第9期(平成30年4月1日-平成31年3月31日)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2018年3月31日)		当事業年度 (2019年3月31日)
(繰延税金資産)
賞与引当金	111百万円		146百万円
投資有価証券	1,017		651
減価償却超過額	3		1
未払事業税	985		70
その他	1,806		979
繰延税金資産小計	3,922		1,847
評価性引当額	△1,438		△1,073
繰延税金資産合計	2,485		774
(繰延税金負債)
土地	△652		△434
固定資産圧縮積立金	△761		△754
投資有価証券	△19,206		△13,410
未収還付事業税	-		△251
譲渡損益調整資産	-		△3,826
その他	△541		△323
繰延税金負債合計	△21,160		△18,999
繰延税金負債の純額	△18,675		△18,225

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別の内訳

	前事業年度 (2018年3月31日)		当事業年度 (2019年3月31日)
法定実効税率	30.9%		30.6%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	0.1		0.1
受取配当金等永久に益金に算入されない項目	△2.4		△26.0
その他	△0.1		△0.4
税効果会計適用後の法人税等の負担率	28.5		4.3