有価証券報告書-第24期(2022/07/01-2023/06/30)

(税効果会計関係)
1. 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2022年6月30日)		当事業年度 (2023年6月30日)
繰延税金資産
貸倒損失否認	28千円		7千円
貸倒引当金	633		10
未払事業税	1,890		592
未払事業所税	1,084		1,014
前払費用	1,208		3,716
敷金償却否認	9,242		9,469
減価償却超過額	24,634		13,972
関係会社寄付金による投資修正	15,158		507
関係会社株式評価損	393,177		9,186
繰越欠損金	677,852		1,098,127
その他	△3,164		5,267
繰延税金資産小計	1,121,747		1,141,874
税務上の繰越欠損金に係る評価性引当額	△677,852		△1,098,127
将来減算一時差異等の合計に係る評価性引当額	△443,894		△42,469
評価性引当額小計	△1,121,747		△1,140,597
繰延税金資産合計	-		1,276
繰延税金負債
その他有価証券評価差額金	△3,115		△21,477
その他	-		△1,276
繰延税金負債合計	△3,115		△22,754
繰延税金資産(負債)の純額	△3,115		△21,477

2. 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前事業年度 (2022年6月30日)		当事業年度 (2023年6月30日)
法定実効税率	税引前当期純損失を計上しているため、記載を省略しております。		税引前当期純損失を計上しているため、記載を省略しております。
(調整)
永久差異
住民税均等割
評価性引当額
法人税等税額控除
その他
税効果会計適用後の法人税等の負担率