有価証券報告書-第8期(平成29年4月1日-平成30年3月31日)

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

		前連結会計年度 (平成29年3月31日)	当連結会計年度 (平成30年3月31日)
繰延税金資産(流動)
賞与引当金		154百万円	167百万円
未払事業税		44百万円	36百万円
未払事業所税		8百万円	8百万円
未払社会保険料		22百万円	24百万円
たな卸資産評価損		4百万円	11百万円
繰越欠損金		15百万円	10百万円
その他		12百万円	14百万円
繰延税金資産(流動)小計		262百万円	275百万円
評価性引当額		△3百万円	△8百万円
繰延税金資産(流動)合計		258百万円	267百万円
繰延税金負債(流動)との相殺額		―	―
繰延税金資産(流動)の純額		258百万円	267百万円
繰延税金資産(固定)
貸倒引当金		7百万円	9百万円
退職給付に係る負債		46百万円	52百万円
役員退職慰労引当金		67百万円	69百万円
役員株式給付引当金		4百万円	19百万円
有形固定資産等		93百万円	102百万円
有価証券評価損		7百万円	7百万円
ゴルフ会員権評価損		3百万円	2百万円
減損損失		195百万円	208百万円
その他		30百万円	54百万円
繰延税金資産(固定)小計		455百万円	527百万円
評価性引当額		△339百万円	△446百万円
繰延税金資産(固定)合計		115百万円	81百万円
繰延税金負債(固定)との相殺額		△37百万円	△14百万円
繰延税金資産(固定)の純額		77百万円	66百万円

		前連結会計年度 (平成29年3月31日)	当連結会計年度 (平成30年3月31日)
繰延税金負債(固定)
固定資産圧縮記帳積立金		△215百万円	△202百万円
その他有価証券評価差額金		△255百万円	△332百万円
全面時価評価法による評価差額		△353百万円	△304百万円
特別償却準備金		△44百万円	△33百万円
繰延譲渡利益(グループ内譲渡益繰延)		△29百万円	△29百万円
その他		△57百万円	△65百万円
繰延税金負債(固定)合計		△956百万円	△969百万円
繰延税金資産(固定)との相殺額		37百万円	14百万円
繰延税金負債(固定)の純額		△918百万円	△954百万円
差引:繰延税金負債純額		△581百万円	△620百万円

2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別の内訳

		前連結会計年度 (平成29年3月31日)	当連結会計年度 (平成30年3月31日)
法定実効税率		30.6%	30.6%
交際費等永久に損金に算入されない項目		0.8%	0.9%
住民税均等割		0.7%	0.7%
評価性引当額の増減		2.1%	3.8%
のれん償却額		0.7%	0.8%
その他		△0.1%	△1.0%
税効果会計適用後の法人税等の負担率		34.8%	35.8%