有価証券報告書-第24期(平成30年11月1日-令和1年10月31日)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2018年10月31日)		当事業年度 (2019年10月31日)
繰延税金資産
賞与引当金	75,826千円		79,144千円
未払事業税	32,902		21,953
減損損失	87,904		76,163
減価償却超過額	438,920		488,908
資産除去債務	229,813		274,796
役員退職慰労引当金	95,337		91,238
その他	63,479		61,775
繰延税金資産小計	1,024,184		1,093,979
評価性引当額	△8,492		△10,191
繰延税金資産合計	1,015,692		1,083,787
繰延税金負債
資産除去債務	△153,811		△184,262
その他	△55,804		△53,415
繰延税金負債合計	△209,616		△237,677
繰延税金資産の純額	806,076		846,110

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前事業年度 (2018年10月31日)		当事業年度 (2019年10月31日)
法定実効税率	30.69%		30.45%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	1.04		1.04
受取配当金等永久に益金に算入されない項目	-		△2.19
住民税均等割等	0.42		0.41
留保金課税	2.88		3.61
法人税額の特別控除	-		△1.12
その他	0.01		0.10
税効果会計適用後の法人税等の負担率	35.04		32.30