有価証券報告書-第25期(令和1年11月1日-令和2年10月31日)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2019年10月31日)		当事業年度 (2020年10月31日)
繰延税金資産
税務上の繰越欠損金	-千円		497,331千円
賞与引当金	79,144		24,999
未払事業税	21,953		-
減損損失	76,163		168,782
減価償却超過額	488,908		544,738
資産除去債務	274,796		306,074
役員退職慰労引当金	91,238		-
雇用調整助成金	-		121,068
長期未払金	-		81,464
その他	61,775		58,686
繰延税金資産小計	1,093,979		1,803,146
税務上の繰越欠損金に係る評価性引当額	-		△497,331
将来減算一時差異等の合計に係る評価性引当額	△10,191		△1,039,771
評価性引当額小計	△10,191		△1,537,103
繰延税金資産合計	1,083,787		266,042
繰延税金負債
資産除去債務	△184,262		198,553
その他	△53,415		67,489
繰延税金負債合計	△237,677		266,042
繰延税金資産の純額	846,110		-

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前事業年度 (2019年10月31日)		当事業年度 (2020年10月31日)
法定実効税率	30.45%		当事業年度は、税引前当期純損失を計上したため、記載を省略しております。
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	1.04
受取配当金等永久に益金に算入されない項目	△2.19
住民税均等割等	0.41
留保金課税	3.61
法人税額の特別控除	△1.12
その他	0.10
税効果会計適用後の法人税等の負担率	32.30