有価証券報告書-第33期(平成29年1月1日-平成29年12月31日)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (平成28年12月31日)		当事業年度 (平成29年12月31日)
繰延税金資産(流動)
未払事業税	9,586千円		5,501千円
貯蔵品評価損	1,174		1,174
その他	1,460		2,211
繰延税金資産合計(流動)	12,221		8,886
繰延税金負債(流動)
前払労働保険料	△698		△720
繰延税金負債合計(流動)	△698		△720
繰延税金資産の純額(流動)	11,522		8,166
繰延税金資産(固定)
減価償却費	27,011		32,350
株式給付引当金	13,321		21,264
その他	7,724		8,522
繰延税金資産合計(固定)	48,057		62,137
繰延税金負債(固定)
のれん償却	△8,784		△8,784
繰延税金負債合計(固定)	△8,784		△8,784
繰延税金資産の純額(固定)	39,272		53,352

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳
前事業年度(平成28年12月31日)

	前事業年度 (平成28年12月31日)
法定実効税率	32.83%
(調整)
税率変更による期末繰延税金資産の減額修正	0.32
所得拡大税制控除	△2.39
その他	0.27
税効果会計適用後の法人税等の負担率	31.03

当事業年度(平成29年12月31日)
法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間の差異が法定実効税率の100分の5以下であるため注記を省略しております。