有価証券報告書-第49期(令和3年7月1日-令和4年6月30日)

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (令和3年6月30日)			当事業年度 (令和4年6月30日)
繰延税金資産
未払事業税	15,457	千円		18,978	千円
貸倒損失	3,266			3,266
長期未払金	63,318			63,318
退職給付引当金	64,585			70,741
減価償却超過額	3,474			2,951
資産除去債務	16,494			26,163
関係会社出資金評価損	9,187			9,187
関係会社株式評価損	304,399			304,399
その他	2,023			11,821
小計	482,208			510,829
評価性引当額	△330,382			△340,051
繰延税金資産合計	151,826			170,778
繰延税金負債
資産除去債務に対応する除去費用	△8,038			△16,127
繰延税金負債合計	△8,038			△16,127
繰延税金資産の純額	143,788			154,650

2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別の内訳

	前事業年度 (令和3年6月30日)		当事業年度 (令和4年6月30日)
法定実効税率	30.6 %		30.6 %
(調整)
受取配当金等永久に益金に算入されない項目	-		△1.7
住民税均等割	0.4		0.3
評価性引当額の増減	9.1		0.6
税額控除	△2.6		△1.5
その他	0.3		0.0
税効果会計適用後の法人税等の負担率	37.8		28.3