有価証券報告書-第30期(2025/04/01-2026/03/31)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因の内訳

	前事業年度 (2025年3月31日)			当事業年度 (2026年3月31日)
繰延税金資産
未払事業税	29,164	千円		52,944	千円
賞与引当金	72,723			97,189
役員賞与引当金	-			3,678
受注損失引当金	-			35,865
会社分割に伴う子会社株式	31,577			31,577
資産除去債務	48,438			44,069
株式報酬費用(新株予約権)	18,630			18,498
減価償却費	63,085			42,026
減損損失	-			37,107
その他	56,422			76,938
繰延税金資産小計	320,039			439,891
評価性引当額	△41,412			△42,100
繰延税金資産合計	278,627			397,791
繰延税金負債
その他	△23,380			△20,763
繰延税金負債合計	△23,380			△20,763
繰延税金資産の純額	255,247			377,028

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳
法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間の差異が法定実効税率の100分の5以下であるため注記を省略しております。