有価証券報告書-第24期(平成31年3月1日-令和2年2月29日)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因の内訳

	前事業年度 (2019年2月28日)			当事業年度 (2020年2月29日)
繰延税金資産
未払事業税	2,045	千円		14,118	千円
未払事業所税	6,260			6,650
賞与引当金	21,401			21,432
未払退職金	6,752			7,395
子会社株式	30,675			30,675
株式給付引当金	5,102			4,185
資産除去債務	12,774			12,890
未払役員退職慰労金	7,422			7,422
株式報酬費用(新株予約権)	4,987			10,144
その他有価証券評価差額金	6,972			4,075
その他	15,148			8,239
繰延税金資産小計	119,538			127,225
評価性引当額	△55,858			△61,131
繰延税金資産合計	63,680			66,094
繰延税金負債
その他	△2,602			△2,121
繰延税金負債合計	△2,602			△2,121
繰延税金資産の純額	61,078			63,973

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前事業年度 (2019年2月28日)			当事業年度 (2020年2月29日)
法定実効税率	30.86	%		30.62	%
(調整)
住民税均等割等	1.84			1.21
交際費等の損金不算入額	3.80			1.29
評価性引当額の増減	0.09			0.99
その他	0.10			△0.06
税効果会計適用後の法人税等の負担率	36.69			34.05