有価証券報告書-第23期(2023/04/01-2024/03/31)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度 (2023年3月31日)			当連結会計年度 (2024年3月31日)
繰延税金資産
未払事業税	391	千円		1,140	千円
未払事業所税	4,150	千円		4,150	千円
未実現利益に係る税効果	24	千円		-	千円
資産除去債務費用	63,218	千円		58,366	千円
税務上の繰越欠損金(注)2	2,402,167	千円		2,530,026	千円
減損損失	112,304	千円		111,426	千円
その他	22,217	千円		14,703	千円
繰延税金資産小計	2,604,474	千円		2,719,814	千円
税務上の繰越欠損金に係る評価性引当額(注)1	△2,270,644	千円		△2,421,931	千円
将来減算一時差異の合計に係る評価性引当額	△179,859	千円		△150,841	千円
評価性引当額小計	△2,450,504	千円		△2,572,772	千円
繰延税金資産合計	153,970	千円		147,041	千円
繰延税金負債
固定資産圧縮積立金	△31,588	千円		△29,840	千円
その他	△4,217	千円		△7,170	千円
繰延税金負債合計	△35,805	千円		△37,011	千円
繰延税金資産の純額	118,164	千円		110,030	千円

(注) 税務上の繰越欠損金及びその繰延税金資産の繰越期限別の金額
前連結会計年度(2023年3月31日)

	1年以内	1年超 2年以内	2年超 3年以内	3年超 4年以内	4年超 5年以内	5年超	合計
税務上の繰越欠損金(a)	1,750	9,894	8,511	4,977	-	2,377,034	2,402,167	千円
評価性引当額	△1,750	△9,894	△8,511	△4,977	-	△2,245,511	△2,270,644	千円
繰延税金資産	-	-	-	-	-	131,523	(b)131,523	千円

(a) 税務上の繰越欠損金は、法定実効税率を乗じた額であります。
(b) 税務上の繰越欠損金に係る繰延税金資産について、該当連結子会社の将来の収益力に基づく課税所得見込みを考慮した結果、回収可能と判断しております。
当連結会計年度(2024年3月31日)

	1年以内	1年超 2年以内	2年超 3年以内	3年超 4年以内	4年超 5年以内	5年超	合計
税務上の繰越欠損金(a)	2,431	6,216	4,977	-	30,323	2,486,077	2,530,026	千円
評価性引当額	△2,431	△6,216	△4,977	-	△30,323	△2,377,982	△2,421,931	千円
繰延税金資産	-	-	-	-	-	108,095	(b)108,095	千円

(a) 税務上の繰越欠損金は、法定実効税率を乗じた額であります。
(b) 税務上の繰越欠損金に係る繰延税金資産について、該当連結子会社の将来の収益力に基づく課税所得見込みを考慮した結果、回収可能と判断しております。
2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳
前連結会計年度及び当連結会計年度は、税金等調整前当期純損失であるため記載を省略しております。