有価証券報告書-第24期(2024/04/01-2025/03/31)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度 (2024年3月31日)			当連結会計年度 (2025年3月31日)
繰延税金資産
未払事業税	391	千円		1,347	千円
未払事業所税	4,150	千円		4,150	千円
資産除去債務費用	58,366	千円		61,721	千円
税務上の繰越欠損金(注)2	2,530,026	千円		2,497,787	千円
減損損失	111,426	千円		124,407	千円
その他	14,703	千円		71,848	千円
繰延税金資産小計	2,719,814	千円		2,761,264	千円
税務上の繰越欠損金に係る評価性引当額(注)1	△2,421,931	千円		△2,387,706	千円
将来減算一時差異の合計に係る評価性引当額	△150,841	千円		△178,015	千円
評価性引当額小計	△2,572,772	千円		△2,565,722	千円
繰延税金資産合計	147,041	千円		195,541	千円
繰延税金負債
固定資産圧縮積立金	△29,840	千円		△28,699	千円
その他	△7,170	千円		△3,805	千円
繰延税金負債合計	△37,011	千円		△32,504	千円
繰延税金資産の純額	110,030	千円		163,037	千円

(注) 税務上の繰越欠損金及びその繰延税金資産の繰越期限別の金額
前連結会計年度(2024年3月31日)

	1年以内	1年超 2年以内	2年超 3年以内	3年超 4年以内	4年超 5年以内	5年超	合計
税務上の繰越欠損金(a)	2,431	6,216	4,977	0	30,323	2,486,077	2,530,026	千円
評価性引当額	△2,431	△6,216	△4,977	0	△30,323	△2,377,982	△2,421,931	千円
繰延税金資産	-	-	-	-	-	108,095	(b)108,095	千円

(a) 税務上の繰越欠損金は、法定実効税率を乗じた額であります。
(b) 税務上の繰越欠損金に係る繰延税金資産について、該当連結子会社の将来の収益力に基づく課税所得見込みを考慮した結果、回収可能と判断しております。
当連結会計年度(2025年3月31日)

	1年以内	1年超 2年以内	2年超 3年以内	3年超 4年以内	4年超 5年以内	5年超	合計
税務上の繰越欠損金(a)	-	4,537	-	31,066	16,783	2,445,400	2,497,787	千円
評価性引当額	-	△4,537	-	△31,066	△16,783	△2,335,319	△2,387,706	千円
繰延税金資産	-	-	-	-	-	110,081	(b)110,081	千円

(a) 税務上の繰越欠損金は、法定実効税率を乗じた額であります。
(b) 税務上の繰越欠損金に係る繰延税金資産について、該当連結子会社の将来の収益力に基づく課税所得見込みを考慮した結果、回収可能と判断しております。
2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳
前連結会計年度及び当連結会計年度は、税金等調整前当期純損失であるため記載を省略しております。