訂正有価証券報告書-第108期(2021/04/01-2022/03/31)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度 (2021年3月31日)	当連結会計年度 (2022年3月31日)
繰延税金資産
賞与引当金	51,589千円	59,835千円
未払固定資産税	16,460	16,491
退職給付に係る負債	253,800	250,532
税務上の繰越欠損金(注)1	508,598	684,126
海外連結子会社の繰越損失	268,343	-
減損損失	193,538	168,562
その他	144,778	155,099
繰延税金資産小計	1,437,110	1,334,647
税務上の繰越欠損金に係る評価性引当額(注)1	△508,598	△675,473
将来減算一時差異等の合計に係る評価性引当額	△913,880	△515,704
評価性引当額小計	△1,422,479	△1,191,177
繰延税金資産合計	14,630	143,469
再評価に係る繰延税金資産
土地再評価差額金	5,173	5,173
評価性引当額	△5,173	△5,173
再評価に係る繰延税金資産の合計	-	-
再評価に係る繰延税金負債
土地再評価差額金	△373,873	△373,873
再評価に係る繰延税金負債の合計	△373,873	△373,873
再評価に係る繰延税金負債の純額	△373,873	△373,873

(注)1.税務上の繰越欠損金及びその繰延税金資産の繰越期限別の金額
前連結会計年度(2021年3月31日)

	1年以内 (千円)	1年超 2年以内 (千円)	2年超 3年以内 (千円)	3年超 4年以内 (千円)	4年超 5年以内 (千円)	5年超 (千円)	合計 (千円)
税務上の繰越 欠損金(※1)	53,747	59,455	33,338	18,657	199,958	143,441	508,598
評価性引当額	△53,747	△59,455	△33,338	△18,657	△199,958	△143,441	△508,598
繰延税金資産	-	-	-	-	-	-	-

(※1)税務上の繰越欠損金は、法定実効税率を乗じた額であります。
当連結会計年度(2022年3月31日)

	1年以内 (千円)	1年超 2年以内 (千円)	2年超 3年以内 (千円)	3年超 4年以内 (千円)	4年超 5年以内 (千円)	5年超 (千円)	合計 (千円)
税務上の繰越 欠損金(※1)	-	-	-	183,317	-	500,809	684,126
評価性引当額	-	-	-	△174,663	-	△500,809	△675,473
繰延税金資産	-	-	-	8,653	-	-	8,653

(※1)税務上の繰越欠損金は、法定実効税率を乗じた額であります。
2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となっ
た主要な項目別の内訳

	前連結会計年度 (2021年3月31日)	当連結会計年度 (2022年3月31日)
法定実効税率	-%	30.5%
(調整)
交際費等永久に損金とならない項目	-	0.6
評価性引当額の増減	-	△86.3
海外連結子会社の税率差異	-	△6.3
投資優遇税制	-	△6.9
住民税均等割	-	2.3
連結修正による影響	-	17.0
海外子会社の清算に伴う繰越欠損金期限切れ	-	11.7
控除対象外外国税額	-	2.2
その他	-	1.2
税効果会計適用後の法人税等の負担率	-	△34.0

(注)前連結会計年度は、税金等調整前当期純損失を計上しているため記載しておりません。