有価証券報告書-第112期(2025/04/01-2026/03/31)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度 (2025年3月31日)	当連結会計年度 (2026年3月31日)
繰延税金資産
賞与引当金	71,764千円	73,632千円
未払固定資産税	16,266	19,719
退職給付に係る負債	248,705	241,501
税務上の繰越欠損金(注)1	686,366	531,621
減損損失	289,105	281,118
その他	185,337	222,892
繰延税金資産小計	1,497,546	1,370,486
税務上の繰越欠損金に係る評価性引当額(注)1	△605,121	△531,621
将来減算一時差異等の合計に係る評価性引当額	△680,059	△747,124
評価性引当額小計	△1,285,180	△1,278,745
繰延税金資産合計	212,365	91,740
繰延税金負債
その他有価証券評価差額金	△72	△50,759
その他	△10,091	△11,215
繰延税金負債合計	△10,163	△61,975
繰延税金資産の純額	202,201	29,765
再評価に係る繰延税金資産
土地再評価差額金	5,326	5,326
評価性引当額	△5,326	△5,326
再評価に係る繰延税金資産の合計	-	-
再評価に係る繰延税金負債
土地再評価差額金	△384,920	△384,920
再評価に係る繰延税金負債の合計	△384,920	△384,920
再評価に係る繰延税金負債の純額	△384,920	△384,920

(注)1.税務上の繰越欠損金及びその繰延税金資産の繰越期限別の金額
前連結会計年度(2025年3月31日)

	1年以内 (千円)	1年超 2年以内 (千円)	2年超 3年以内 (千円)	3年超 4年以内 (千円)	4年超 5年以内 (千円)	5年超 (千円)	合計 (千円)
税務上の繰越 欠損金(※1)	57,811	-	11,182	-	-	617,371	686,366
評価性引当額	-	-	△11,182	-	-	△593,938	△605,121
繰延税金資産	57,811	-	-	-	-	23,432	81,244

(※1)税務上の繰越欠損金は、法定実効税率を乗じた額であります。
当連結会計年度(2026年3月31日)

	1年以内 (千円)	1年超 2年以内 (千円)	2年超 3年以内 (千円)	3年超 4年以内 (千円)	4年超 5年以内 (千円)	5年超 (千円)	合計 (千円)
税務上の繰越 欠損金(※1)	-	-	-	-	60,994	470,626	531,621
評価性引当額	-	-	-	-	△60,994	△470,626	△531,621
繰延税金資産	-	-	-	-	-	-	-

(※1)税務上の繰越欠損金は、法定実効税率を乗じた額であります。
2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前連結会計年度 (2025年3月31日)	当連結会計年度 (2026年3月31日)
法定実効税率	30.5%	30.5%
(調整)
交際費等永久に損金とならない項目	1.1	0.4
評価性引当額の増減	△31.2	△1.5
海外連結子会社の税率差異	△21.6	△3.9
投資優遇税制	△3.2	△2.5
住民税均等割	3.4	0.6
試験研究費等税額控除	-	△2.6
連結修正による影響	0.2	0.0
その他	3.2	1.8
税効果会計適用後の法人税等の負担率	△17.6	22.8