訂正有価証券報告書-第107期(2020/04/01-2021/03/31)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度 (2020年3月31日)	当連結会計年度 (2021年3月31日)
繰延税金資産
賞与引当金	68,955千円	51,589千円
未払固定資産税	15,664	16,460
退職給付に係る負債	250,164	253,800
税務上の繰越欠損金(注)1	403,695	508,598
海外連結子会社の繰越損失	219,380	268,343
減損損失	171,409	193,538
その他	109,976	144,778
繰延税金資産小計	1,239,246	1,437,110
税務上の繰越欠損金に係る評価性引当額(注)1	△403,695	△508,598
将来減算一時差異等の合計に係る評価性引当額	△818,794	△913,880
評価性引当額小計	△1,222,490	△1,422,479
繰延税金資産合計	16,756	14,630
繰延税金負債
その他有価証券評価差額金	-	-
繰延税金負債合計	-	-
繰延税金資産の純額	16,756	14,630
再評価に係る繰延税金資産
土地再評価差額金	5,173	5,173
評価性引当額	△5,173	△5,173
再評価に係る繰延税金資産の合計	-	-
再評価に係る繰延税金負債
土地再評価差額金	△373,873	△373,873
再評価に係る繰延税金負債の合計	△373,873	△373,873
再評価に係る繰延税金負債の純額	△373,873	△373,873

(注)1.税務上の繰越欠損金及びその繰延税金資産の繰越期限別の金額
前連結会計年度(2020年3月31日)

	1年以内 (千円)	1年超 2年以内 (千円)	2年超 3年以内 (千円)	3年超 4年以内 (千円)	4年超 5年以内 (千円)	5年超 (千円)	合計 (千円)
税務上の繰越 欠損金(※1)	57,364	53,036	58,669	32,897	18,411	183,317	403,695
評価性引当額	△57,364	△53,036	△58,669	△32,897	△18,411	△183,317	△403,695
繰延税金資産	-	-	-	-	-	-	-

(※1)税務上の繰越欠損金は、法定実効税率を乗じた額であります。
当連結会計年度(2021年3月31日)

	1年以内 (千円)	1年超 2年以内 (千円)	2年超 3年以内 (千円)	3年超 4年以内 (千円)	4年超 5年以内 (千円)	5年超 (千円)	合計 (千円)
税務上の繰越 欠損金(※1)	53,747	59,455	33,338	18,657	199,958	143,441	508,598
評価性引当額	△53,747	△59,455	△33,338	△18,657	△199,958	△143,441	△508,598
繰延税金資産	-	-	-	-	-	-	-

(※1)税務上の繰越欠損金は、法定実効税率を乗じた額であります。
2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となっ
た主要な項目別の内訳

	前連結会計年度 (2020年3月31日)	当連結会計年度 (2021年3月31日)
法定実効税率	30.5%	-
(調整)
交際費等永久に損金とならない項目	0.7	-
評価性引当額の増減	68.9	-
海外連結子会社の税率差異	△6.0	-
投資優遇税制	△2.9	-
住民税均等割	1.0	-
試験研究費等税額控除	△0.4	-
連結修正による影響	△0.2	-
その他	△2.5	-
税効果会計適用後の法人税等の負担率	89.1	-

(注)当連結会計年度は、税金等調整前当期純損失を計上しているため記載しておりません。