訂正有価証券報告書-第16期(2020/10/01-2021/09/30)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (令和2年9月30日)		当事業年度 (令和3年9月30日)
繰延税金資産
賞与引当金	106,439	千円	111,176	千円
未払事業税	14,180	千円	16,940	千円
関係会社株式	143,825	千円	143,825	千円
退職給付引当金	105,651	千円	137,232	千円
役員退職慰労引当金	75,019	千円	79,066	千円
長期未払金	-	千円	47,220	千円
減損損失	135,646	千円	107,618	千円
その他	12,937	千円	9,029	千円
繰延税金資産小計	593,701	千円	652,110	千円
将来一時差異等の合計に係る評価性引当額	△226,844	千円	△221,971	千円
評価性引当額小計	△226,844	千円	△221,971	千円
繰延税金資産合計	366,857	千円	430,138	千円
繰延税金負債
その他	△1,212	千円	△987	千円
繰延税金負債合計	△1,212	千円	△987	千円
繰延税金資産純額	365,644	千円	429,151	千円

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別の内訳

	前事業年度 (令和2年9月30日)		当事業年度 (令和3年9月30日)
法定実効税率	30.6%		30.6%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	8.0%		4.7%
受取配当金等永久に益金に算入されない項目	△0.1%		-
住民税均等割	3.9%		1.8%
評価性引当額の増減	53.6%		△0.6%
試験研究費税額等控除	△4.0%		△2.1%
その他	△2.9%		△0.6%
税効果会計適用後の法人税等の負担率	89.1%		33.8%