有価証券報告書-第13期(平成29年4月1日-平成30年3月31日)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (平成29年3月31日)	当事業年度 (平成30年3月31日)
繰延税金資産
ポイント引当金	42,294千円	47,651千円
業績賞与	27,527千円	33,627千円
未払事業税	13,299千円	17,121千円
棚卸資産評価損	2,148千円	4,431千円
減損損失	4,515千円	3,807千円
その他	4,581千円	3,582千円
繰延税金資産合計	94,366千円	110,221千円
繰延税金資産の純額	94,366千円	110,221千円

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別の内訳

	前事業年度 (平成29年3月31日)	当事業年度 (平成30年3月31日)
法定実効税率	-	30.86%
税額控除	-	△1.94%
交際費	-	0.21%
その他	-	0.02%
税効果会計適用後の法人税等の負担額	-	29.15%

(注)前事業年度は、法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間の差異が法定実効税率の
100分の5以下であるため注記を省略しております。