有価証券報告書-第12期(平成28年4月1日-平成29年3月31日)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (平成28年3月31日)	当事業年度 (平成29年3月31日)
繰延税金資産
ポイント引当金	47,722千円	42,294千円
業績賞与	-	27,527千円
未払事業税	8,422千円	13,299千円
棚卸資産評価損	1,757千円	2,148千円
減損損失	5,424千円	4,515千円
その他	5,225千円	4,581千円
繰延税金資産合計	68,552千円	94,366千円
繰延税金資産の純額	68,552千円	94,366千円

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別の内訳
前事業年度及び当事業年度は法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間の差異が法定実効税率の100分の5以下であるため注記を省略しております。