有価証券報告書-第19期(2023/04/01-2024/03/31)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2023年3月31日)		当事業年度 (2024年3月31日)
繰延税金資産
契約負債	70,984	千円	102,120	千円
業績賞与	85,735	千円	88,797	千円
未払事業税	17,704	千円	36,207	千円
商品評価損	87,607	千円	20,988	千円
資産除去債務	11,099	千円	11,125	千円
未払法定福利費	13,952	千円	14,717	千円
業績連動型株式報酬	5,927	千円	18,094	千円
その他	12,123	千円	22,174	千円
繰延税金資産合計	305,134	千円	314,226	千円
繰延税金負債
資産除去債務に対応する除去費用	9,067	千円	8,332	千円
繰延税金負債合計	9,067	千円	8,332	千円
繰延税金資産の純額	296,067	千円	305,894	千円

(表示方法の変更)
前事業年度において、「その他」に含めていた「業績連動型株式報酬」は、金額的重要性が増したため、当事業年度より独立掲記することとしております。この表示方法の変更を反映させるため、前事業年度の注記の組替えを行っております。
この結果、前事業年度の「その他」18,050千円は、「業績連動型株式報酬」5,927千円、「その他」12,123千円として組み替えております。
2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別の内訳
法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間の差異が法定実効税率の100分の5以下であるため注記を省略しております。