有価証券報告書-第8期(令和2年4月1日-令和3年3月31日)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2020年3月31日)		当事業年度 (2021年3月31日)
(繰延税金資産)
賞与引当金	2,367	千円	2,641	千円
一括償却資産	62	千円	22	千円
投資有価証券	30,134	千円	30,064	千円
株式報酬費用	114,729	千円	95,964	千円
関係会社株式	418,463	千円	472,578	千円
減損損失	-	千円	16,461	千円
貸倒引当金	446,639	千円	414,275	千円
その他	3,165	千円	6,887	千円
繰延税金資産小計	1,015,564	千円	1,038,896	千円
評価性引当額	△894,900	千円	△916,650	千円
繰延税金資産合計	120,663	千円	122,245	千円
(繰延税金負債)
未収還付事業税	△3,551	千円	△662	千円
その他有価証券評価差額金	△74	千円	△256	千円
繰延税金負債合計	△3,626	千円	△919	千円
繰延税金資産(負債)の純額	117,037	千円	121,326	千円

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前事業年度 (2020年3月31日)		当事業年度 (2021年3月31日)
法定実効税率	30.6	%	税引前当期純損失を計上しているため記載を省略しております。
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	1.0	%
受取配当金等永久に益金に算入されない項目	△31.4	%
住民税均等割	0.1	%
評価性引当額	1.4	%
その他	△0.7	%
税効果会計適用後の法人税等の負担率	1.1	%