有価証券報告書-第1期(平成25年10月1日-平成26年3月31日)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	当事業年度 (平成26年3月31日)
(繰延税金資産)
未払事業税	1,628千円
賞与引当金	207千円
未払費用	7,987千円
一括償却資産	740千円
投資有価証券	2,049千円
その他	69千円
繰延税金資産合計	12,682千円
(繰延税金負債)
その他有価証券評価差額金	△2,209千円
繰延税金負債合計	△2,209千円
繰延税金資産の純額	10,473千円

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	当事業年度 (平成26年3月31日)
法定実効税率	38.0%
(調整)
交際費等永久に損金に 算入されない項目	0.1%
受取配当益金不算入	△37.5%
その他	△0.1%
税効果会計適用後の 法人税等の負担率	0.4%