有価証券報告書-第23期(令和2年12月1日-令和3年11月30日)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度 (2020年11月30日)		当連結会計年度 (2021年11月30日)
繰延税金資産
減価償却費	427	百万円	556	百万円
未払費用	353	百万円	415	百万円
資産除去債務	365	百万円	458	百万円
未払事業税	104	百万円	140	百万円
税務上の繰越欠損金	372	百万円	325	百万円
たな卸資産	52	百万円	59	百万円
減損損失	34	百万円	32	百万円
その他	44	百万円	43	百万円
繰延税金資産小計	1,755	百万円	2,031	百万円
評価性引当額	△459	百万円	△420	百万円
繰延税金資産合計	1,296	百万円	1,611	百万円
繰延税金負債
資産除去費用	△262	百万円	△326	百万円
退職給付に係る資産	△125	百万円	△147	百万円
繰延税金負債合計	△388	百万円	△474	百万円
繰延税金資産の純額	908	百万円	1,136	百万円

(注) 前連結会計年度及び当連結会計年度における繰延税金資産の純額は、連結貸借対照表の以下の項目に含まれております。

	前連結会計年度 (2020年11月30日)		当連結会計年度 (2021年11月30日)
固定資産-繰延税金資産	923	百万円	1,154	百万円
固定負債-繰延税金負債	15	百万円	17	百万円

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別の内訳

	前連結会計年度 (2020年11月30日)		当連結会計年度 (2021年11月30日)
法定実効税率	30.6	%	30.6	%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	0.2	%	0.1	%
住民税均等割額	1.4	%	0.8	%
税額控除	△5.6	%	△4.4	%
評価性引当額の増減	0.8	%	△0.2	%
その他	△0.3	%	0.5	%
税効果会計適用後の法人税等の負担率	27.1	%	27.4	%