有価証券報告書-第29期(令和1年9月1日-令和2年8月31日)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2019年8月31日)		当事業年度 (2020年8月31日)
繰延税金資産
賞与引当金	8,573	千円	6,430	千円
ポイント引当金	-		5,137	千円
商品評価損	8,645	千円	14,167	千円
未払事業税	3,349	千円	6,022	千円
退職給付引当金	52,798	千円	51,110	千円
減損損失	21,443	千円	37,272	千円
資産除去債務	34,326	千円	35,479	千円
税務上の繰越欠損金	402,377	千円	493,664	千円
その他	12,998	千円	11,083	千円
繰延税金資産小計	544,514	千円	660,368	千円
税務上の繰越欠損金に係る評価性引当額	△387,807	千円	△490,067	千円
将来減算一時差異等の合計に係る評価性引当額	△101,137	千円	△116,001	千円
評価性引当額小計	△488,945	千円	△606,068	千円
繰延税金資産合計	55,569	千円	54,299	千円
繰延税金負債
資産除去債務に対応する除去費用	△11,435	千円	△15,039	千円
その他	△68	千円	△41	千円
繰延税金負債合計	△11,503	千円	△15,080	千円
繰延税金資産の純額	44,065	千円	39,218	千円

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳
(注)1.前事業年度は、法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間の差異が法定実効税率の100分
の5以下であるため注記を省略しております。
2.当事業年度は、税引前当期純損失であるため注記を省略しております。