有価証券報告書-第30期(令和2年9月1日-令和3年8月31日)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2020年8月31日)		当事業年度 (2021年8月31日)
繰延税金資産
賞与引当金	6,430	千円	3,215	千円
ポイント引当金	5,137		6,939
商品評価損	14,167		12,433
関係会社株式評価損	―		8,655
未払事業税	6,022		1,627
退職給付引当金	51,110		35,216
減損損失	37,272		28,910
資産除去債務	35,479		43,870
税務上の繰越欠損金	493,664		742,507
その他	11,083		14,187
繰延税金資産小計	660,368		897,565
税務上の繰越欠損金に係る評価性引当額	△490,067		△742,507
将来減算一時差異等の合計に係る評価性引当額	△116,001		△141,712
評価性引当額小計	△606,068		△884,219
繰延税金資産合計	54,299		13,345
繰延税金負債
資産除去債務に対応する除去費用	△15,039		△20,175
その他	△41		△76
繰延税金負債合計	△15,080		△20,252
繰延税金資産及び負債の純額	39,218		△6,906

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳
(注)前事業年度及び当事業年度は、税引前当期純損失であるため注記を省略しております。