有価証券報告書-第32期(2022/09/01-2023/08/31)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2022年8月31日)		当事業年度 (2023年8月31日)
繰延税金資産
賞与引当金	2,679	千円	2,679	千円
契約負債	6,728		5,989
商品評価損	4,679		10,410
関係会社株式評価損	8,655		11,059
投資有価証券評価損	8,493		8,872
未払事業税	2,785		1,046
退職給付引当金	34,622		33,541
ソフトウエア	5,669		5,995
減損損失	21,079		102,346
資産除去債務	44,101		41,536
税務上の繰越欠損金	894,883		984,247
その他	9,779		9,037
繰延税金資産小計	1,044,157		1,216,763
税務上の繰越欠損金に係る評価性引当額	△894,883		△984,247
将来減算一時差異等の合計に係る評価性引当額	△149,273		△232,515
評価性引当額小計	△1,044,157		△1,216,763
繰延税金資産合計	-		-
繰延税金負債
資産除去債務に対応する除去費用	△18,315		-
その他	△455		△975
繰延税金負債合計	△18,771		△975
繰延税金資産及び負債の純額	△18,771		△975

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳
前事業年度及び当事業年度は、税引前当期純損失であるため注記を省略しております。