有価証券報告書-第33期(2023/09/01-2024/08/31)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2023年8月31日)		当事業年度 (2024年8月31日)
繰延税金資産
賞与引当金	2,679	千円	1,607	千円
契約負債	5,989		1,762
商品評価損	10,410		6,750
関係会社株式評価損	11,059		3,061
投資有価証券評価損	8,872		20,947
未払事業税	1,046		-
退職給付引当金	33,541		18,362
ソフトウエア	5,995		5,201
減損損失	102,346		91,155
資産除去債務	41,536		39,995
税務上の繰越欠損金	984,247		1,154,038
その他	9,037		7,011
繰延税金資産小計	1,216,763		1,349,894
税務上の繰越欠損金に係る評価性引当額	△984,247		△1,154,038
将来減算一時差異等の合計に係る評価性引当額	△232,515		△195,855
評価性引当額小計	△1,216,763		△1,349,894
繰延税金資産合計	-		-
繰延税金負債
その他	△975		△294
繰延税金負債合計	△975		△294
繰延税金資産及び負債の純額	△975		△294

(注) 1.評価性引当額が133,131千円増加しております。この増加の主な内容は、税務上の繰越欠損金に係る評価性引当額が増加したことによるものであります。
2.税務上の繰越欠損金及びその繰延税金資産の繰越期限別の金額
当事業年度(2024年8月31日)

	1年以内	1年超	2年超	3年超	4年超	5年超	合計
	(千円)	2年以内	3年以内	4年以内	5年以内	(千円)	(千円)
		(千円)	(千円)	(千円)	(千円)
税務上の繰越欠損金(※1)	-	15,451	-	-	-	1,138,587	1,154,038
評価性引当額	-	△15,451	-	-	-	△1,138,587	△1,154,038
繰延税金資産	-	-	-	-	-	-	-

(※1)税務上の繰越欠損金は、法定実効税率を乗じた額であります。
2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳
前事業年度及び当事業年度は、税引前当期純損失であるため注記を省略しております。