訂正有価証券報告書-第16期(2020/01/01-2020/12/31)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2019年12月31日)		当事業年度 (2020年12月31日)
繰延税金資産
未払事業税	2,605千円		7,769千円
減価償却超過額	10,252		14,048
資産除去債務	3,512		4,011
貸倒引当金	6,059		147,446
投資有価証券評価損	89,060		91,126
投資事業有限責任組合運用損	2,783		3,206
未払事業所税	879		850
繰延税金資産小計	115,153		268,458
評価性引当額	△107,311		△254,326
繰延税金資産合計	7,842		14,131
繰延税金負債
その他有価証券評価差額金	11,958		12,476
繰延税金負債合計	11,958		12,476
繰延税金資産の純額(△は負債)	△4,116		1,655

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前事業年度 (2019年12月31日)		当事業年度 (2020年12月31日)
法定実効税率 (調整)	30.62%		税引前当期純損失を計上しているため、注記を省略しております。
住民税均等割	1.78
交際費等永久に損金に算入されない項目	0.88
評価性引当額の増減	△2.11
税額控除	△0.40
その他	△2.13
税効果会計適用後の法人税等の負担率	28.64