有価証券報告書-第20期(2024/01/01-2024/12/31)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2023年12月31日)		当事業年度 (2024年12月31日)
繰延税金資産
減価償却超過額	16,284千円		6,786千円
貸倒引当金	413,251		1,183
資産除去債務	5,128		5,128
未払事業税	7,219		-
未払事業所税	1,036		831
投資有価証券評価損	60,595		67,473
投資事業有限責任組合運用損	5,543		8,365
株式報酬費用	11,863		3,928
子会社設立に伴う株式交換差益	49,833		49,833
繰越欠損金	-		551,336
その他	34,374		248
繰延税金資産小計	605,129		695,115
税務上の欠損金に係る評価性引当額	-		△551,336
将来減算一時差異等の合計に係る評価性引当額	△567,426		△143,779
評価性引当額小計	△567,426		△695,115
繰延税金資産合計	37,703		-
繰延税金負債
抱合せ株式消滅差益	-		2,647
その他有価証券評価差額金	38,243		117,725
繰延税金負債合計	38,243		120,372
繰延税金資産の純額(△は負債)	△539		△120,372

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

前事業年度 (2023年12月31日)		当事業年度 (2024年12月31日)
税引前当期純損失を計上しているため、記載を省略しております。		税引前当期純損失を計上しているため、記載を省略しております。