有価証券報告書-第18期(平成31年4月1日-令和2年3月31日)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2019年3月31日)	当事業年度 (2020年3月31日)
繰延税金資産
未払事業税	6,833千円	241千円
賞与引当金	25,513	14,263
減価償却超過額	79,144	65,884
資産除去債務	7,838	10,313
投資有価証券評価損	-	5,113
その他	2,191	2,963
繰延税金資産小計	121,520	98,780
将来減算一時差異等の合計に係る評価性引当額	-	△15,427
評価性引当額小計	-	△15,427
繰延税金資産合計	121,520	83,353
繰延税金負債
資産除去債務に対応する除去費用	△7,746	△10,225
その他有価証券評価差額金	△6,420	△116
繰延税金負債合計	△14,167	△10,342
繰延税金資産の純額	107,353	73,011

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因
となった主要な項目別の内訳

	前事業年度 (2019年3月31日)	当事業年度 (2020年3月31日)
法定実効税率	30.6%	30.6%
(調整)
法人税等の特別控除	△3.4	△7.1
交際費等永久に損金に算入されない項目	0.5	1.3
評価性引当額の増減	-	9.0
その他	△0.2	△0.1
税効果会計適用後の法人税等の負担率	27.5	33.7