有価証券報告書-第24期(2025/04/01-2026/03/31)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2025年3月31日)		当事業年度 (2026年3月31日)
繰延税金資産
未払事業税	5,483	千円	6,907	千円
賞与引当金	26,707		30,442
役員賞与引当金	-		3,528
減価償却超過額	103,589		99,889
資産除去債務	9,101		15,461
投資有価証券評価損	6,698		6,894
その他	1,720		1,613
繰延税金資産小計	153,299		164,737
将来減算一時差異等の合計に係る評価性 引当額	△15,799		△22,356
評価性引当額小計	△15,799		△22,356
繰延税金資産合計	137,500		142,381
繰延税金負債
資産除去債務に対応する除去費用	△9,279		△15,372
その他有価証券評価差額金	△2,955		△6,495
繰延税金負債合計	△12,234		△21,868
繰延税金資産の純額	125,265		120,513

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前事業年度 (2025年3月31日)		当事業年度 (2026年3月31日)
法定実効税率	30.6	%	30.6	%
(調整)
法人税等の特別控除	△3.8		△0.3
交際費等永久に損金に算入されない項目	1.2		1.0
税率変更による影響	△0.4		-
評価性引当の減額	-		1.9
その他	△0.3		△0.6
税効果会計適用後の法人税等の負担率	27.3		32.6