有価証券報告書-第9期(平成25年1月1日-平成25年12月31日)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (平成24年12月31日)		当事業年度 (平成25年12月31日)
繰延税金資産
未払金	25,392	千円	34,540	千円
貸倒引当金	91,656	千円	79,046	千円
工事損失引当金	5,763	千円	756	千円
完成工事補償引当金	14,835	千円	17,165	千円
製品保証引当金	5,822	千円	5,561	千円
賞与引当金	66,050	千円	98,618	千円
減損損失	123,881	千円	108,268	千円
投資有価証券	29,711	千円	29,711	千円
関係会社出資金	41,819	千円	-	千円
関係会社事業損失引当金	126,225	千円	158,794	千円
繰越欠損金	61,399	千円	-	千円
その他	32,442	千円	51,481	千円
繰延税金資産小計	624,998	千円	583,946	千円
評価性引当額	△548,610	千円	△485,597	千円
繰延税金資産合計	76,388	千円	98,348	千円
繰延税金負債
その他有価証券評価差額金	△4,823	千円	△96,808	千円
資産除去債務	△13,986	千円	△15,294	千円
為替差益	-	千円	△5,498	千円
繰延税金負債合計	△18,809	千円	△117,601	千円
繰延税金資産(負債)の純額	57,578	千円	△19,253	千円

(注) 前事業年度及び当事業年度における繰延税金資産の純額は、貸借対照表の以下の項目に含まれております。

	前事業年度 (平成24年12月31日)		当事業年度 (平成25年12月31日)
流動資産-繰延税金資産	76,388	千円	98,348	千円
固定資産-繰延税金資産	-	千円	-	千円
流動負債-繰延税金負債	-	千円	-	千円
固定負債-繰延税金負債	△18,809	千円	△117,601	千円

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別の内訳

	前事業年度 (平成24年12月31日)		当事業年度 (平成25年12月31日)
法定実効税率	40.43	%	37.75	%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	8.03	%	4.79	%
受取配当金等永久に益金に算入されない項目	△45.13	%	△13.60	%
住民税均等割	10.34	%	4.14	%
評価性引当額の増減	△34.55	%	△9.85	%
その他	2.08	%	△1.84	%
税効果会計適用後の法人税等の負担率	△18.80	%	21.39	%