有価証券報告書-第13期(平成29年1月1日-平成29年12月31日)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (平成28年12月31日)		当事業年度 (平成29年12月31日)
繰延税金資産
未払金	25,237	千円	27,066	千円
貸倒引当金	54,924	千円	66,834	千円
工事損失引当金	86	千円	-	千円
完成工事補償引当金	11,892	千円	11,082	千円
製品保証引当金	2,127	千円	2,330	千円
賞与引当金	56,539	千円	33,299	千円
減損損失	87,683	千円	95,941	千円
投資有価証券	24,684	千円	24,684	千円
関係会社事業損失引当金	180,665	千円	210,259	千円
関係会社株式	105,342	千円	106,864	千円
未払事業税	17,677	千円	14,186	千円
その他	149,930	千円	138,530	千円
繰延税金資産小計	716,791	千円	731,080	千円
評価性引当額	△450,364	千円	△494,575	千円
繰延税金資産合計	266,427	千円	236,505	千円
繰延税金負債
その他有価証券評価差額金	△135,913	千円	△231,220	千円
資産除去債務	△18,526	千円	△17,308	千円
固定資産圧縮積立金	△70,769	千円	△68,200	千円
繰延税金負債合計	△225,208	千円	△316,729	千円
繰延税金資産(負債)の純額	41,218	千円	△80,224	千円

(注) 前事業年度及び当事業年度における繰延税金資産の純額は、貸借対照表の以下の項目に含まれております。

	前事業年度 (平成28年12月31日)		当事業年度 (平成29年12月31日)
流動資産-繰延税金資産	143,670	千円	121,603	千円
固定資産-繰延税金資産	-	千円	-	千円
流動負債-繰延税金負債	-	千円	-	千円
固定負債-繰延税金負債	△102,452	千円	△201,828	千円

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別の内訳

	前事業年度 (平成28年12月31日)		当事業年度 (平成29年12月31日)
法定実効税率	32.82	%	30.69	%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	2.86	%	1.89	%
受取配当金等永久に益金に算入されない項目	△6.10	%	△7.17	%
住民税均等割	2.83	%	3.21	%
評価性引当額の増減	△0.05	%	3.86	%
法定実効税率の変更による影響額	3.43	%	-	%
税務調査による影響額	0.33	%	-	%
その他	0.17	%	0.17	%
税効果会計適用後の法人税等の負担率	36.29	%	32.65	%