有価証券報告書-第16期(令和2年1月1日-令和2年12月31日)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産および繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2019年12月31日)		当事業年度 (2020年12月31日)
繰延税金資産
未払金	30,346	千円	37,103	千円
貸倒引当金	94,673	千円	104,320	千円
工事損失引当金	63,226	千円	8,019	千円
完成工事補償引当金	12,483	千円	9,653	千円
製品保証引当金	2,168	千円	2,692	千円
賞与引当金	22,531	千円	66,686	千円
減損損失	111,085	千円	139,014	千円
投資有価証券	3,355	千円	4,489	千円
関係会社事業損失引当金	35,274	千円	48,280	千円
繰越欠損金	82,274	千円	-	千円
関係会社株式	229,415	千円	227,892	千円
未払事業税	5,454	千円	11,029	千円
その他	280,727	千円	252,908	千円
繰延税金資産小計	973,014	千円	912,091	千円
評価性引当額	△437,552	千円	△450,252	千円
繰延税金資産合計	535,462	千円	461,839	千円
繰延税金負債
その他有価証券評価差額金	△12,141	千円	△22,778	千円
資産除去債務	△18,542	千円	△16,074	千円
固定資産圧縮積立金	△63,737	千円	△61,745	千円
差額負債調整勘定	△140,032	千円	△102,690	千円
繰延税金負債合計	△234,454	千円	△203,288	千円
繰延税金資産(負債)の純額	301,007	千円	258,550	千円

(注) 前事業年度および当事業年度における繰延税金資産の純額は、貸借対照表の以下の項目に含まれております。

	前事業年度 (2019年12月31日)		当事業年度 (2020年12月31日)
流動資産-繰延税金資産	-	千円	-	千円
固定資産-繰延税金資産	301,007	千円	258,550	千円
流動負債-繰延税金負債	-	千円	-	千円
固定負債-繰延税金負債	-	千円	-	千円

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別の内訳

	前事業年度 (2019年12月31日)		当事業年度 (2020年12月31日)
法定実効税率	30.45	%	30.45	%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	1.52	%	2.92	%
受取配当金等永久に益金に算入されない項目	△9.43	%	△10.80	%
住民税均等割	4.97	%	4.29	%
評価性引当額の増減	△11.42	%	1.47	%
合併による影響額	△6.29	%	-	%
その他	0.04	%	△0.14	%
税効果会計適用後の法人税等の負担率	9.83	%	28.18	%